甘肃省人民政府关于印发《甘肃省省级信用平台利用国家开发银行政策性贷款资金管理办法》和《甘肃省偿还国家开发银行政策性贷款暂行办法》的通知
甘肃省人民政府
甘肃省人民政府文件
甘政发[2005]77号
甘肃省人民政府关于印发《甘肃省省级信用平台利用国家开发银行政策性贷款资金管理办法》和《甘肃省偿还国家开发银行政策性贷款暂行办法》的通知
各市、自治州人民政府，省政府各部门：
为保证省政府与国家开发银行《加快西部大开发开发性金融合作协议》的顺利实施，现将《甘肃省省级信用平台利用国家开发银行政策性贷款资金管理办法》和《甘肃省偿还国家开发银行政策性贷款暂行办法》(以下简称“两个办法”)予以印发，请认真贯彻执行。
充分发挥政府的组织协调职能和银行的融资优势，通过搭建省级信用平台，利用政府组织增信和银行大额承诺，在全省区域内建立“政府入口、金融孵化、市场出口”的开发性金融合作机制，是在社会主义市场经济条件下，进一步加强银政、银企合作，扩大融资规模，实现“互惠互利、双赢发展”的有效途径。省委、省政府对此非常重视，经过省政府有关部门和国家开发银行的共同努力，今年8月份省政府与国家开发银行正式签订了开发性金融合作协议和总借款合同，国家开发银行承诺对我省提供500亿元的政策性贷款，重点用于支持我省工业、农业、能源、交通、旅游、高科技、城市基础设施、文教卫生等项目建设。这是我省深入实施“发展抓项目，改革抓企业”的重要举措，也是深入实施西部大开发战略，用投资拉动经济发展的一个十分难得的机遇，对于确保“十一五”规划顺利实施具有十分重要的作用。各级、各部门要切实加强领导，周密部署，精心组织，切实安排使用好开发银行政策性贷款资金。
一、认真做好项目和资金管理工作。搞好项目和资金管理是利用好国家开发银行政策性贷款的前提和关键。省政府金融工作办公室会同省发改委、省财政厅和开行甘肃省分行等部门，在项目筛选、信用评估、规范运作等方面做了大量的前期工作，综合考虑国家产业政策、全省发展规划和国家开发银行贷款方向等因素，确定了500亿元开发银行政策性贷款的项目清单，并将分年度付诸实施。其中第一批项目用款额度约30亿元。随着经济社会的发展，部分项目可以按照规定程序做适当调整。各级、各部门要认真落实“两个办法”，切实加强对项目和资金的管理，坚持规划先行、择优选择、突出重点、注重实效的原则。要严格按照要求和程序筛选、申报项目，认真执行项目建设程序，履行前期审批、核准和备案手续，落实项目法人责任制和资本金、招投标、工程监理、竣工验收等制度。要建立项目信息反馈制度，定期逐级报告项目进展、资金到位及使用等情况，确保项目按期完成，发挥效益。
二、切实落实还贷责任。国家开发银行政策性贷款属于政府信用贷款，能不能按期还贷，直接关系到政府的信誉和我省的形象。各级、各部门必须增强还贷意识，在合理利用开发银行政策性贷款的同时，注重防范和化解财政风险。要坚持“谁投资、谁受益、谁承担风险”的原则，实行“谁贷款、谁使用、谁归还”的办法，明确偿贷责任主体，落实偿贷资金来源。要多方筹措资金，设立本级政府利用开发银行政策性贷款还贷准备金，并实行专户管理。要努力探索建立“借、用、还”与“责、权、利”相统一的管理体制，调动政府各部门、各用款单位和开发银行的积极性，增强项目建设的科学性和有效性，提高项目本身的还贷能力，尽量减轻财政的偿贷压力。
二○○五年十一月二十三日
甘肃省省级信用平台利用国家开发银行
政策性贷款资金管理办法
第一章总则
第一条根据省政府与国家开发银行（以下简称“开发银行”）签订的《加快西部大开发开发性金融合作协议》（以下简称《合作协议》），为规范开发银行政策性贷款运作程序，加强开发银行政策性贷款资金的管理，建立“借、用、还”与“责、权、利”相统一的管理体制，提高贷款资金使用效率，促进地方经济社会发展，特制定本办法。
第二条本办法适用于省政府与开发银行签订的《合作协议》范围内管理和使用省级信用平台开发银行政策性贷款的政府部门、借款法人和项目建设单位。
第三条加强开发银行政策性贷款资金管理，旨在充分发挥省政府的组织协调职能和开发银行的融资优势，通过省政府组织增信和开发银行大额承诺，在全省区域内建立“政府入口、开发性金融孵化、市场出口”的开发性金融合作机制、风险控制机制和信用体系，推动信用平台孵化，完善信用平台治理结构建设、法人建设、现金流建设和信用建设。
第四条开发银行政策性贷款属于政府信用贷款，由省政府负责统筹管理。省政府改组甘肃省工业交通投资公司作为省级综合信用平台借款法人，负责与开发银行签订工业、农业、能源、铁路、旅游、高科技、城市基础设施建设、文教卫生等项目借款合同，对贷款资金实行分类管理，并根据要求负责贷款资金的统借统还。省交通厅作为省级公路信用平台，继续负责公路项目开发银行政策性贷款的实施工作。
第五条利用开发银行政策性贷款以政府信用为依托，项目选择坚持规划先行、择优选择、突出重点、注重实效和“谁使用、谁偿还”的原则。使用范围是：需要省上配套的国家投资项目资本金；重大建设项目前期费用；省政府决定的事关经济社会发展大局的重大项目建设贷款资金。主要投向为电力、水利、交通、地质勘探、工业企业、农林牧业、旅游、国土环保、矿产开发等行业和城市基础设施建设以及科技、教育、文化、卫生等社会公益性领域。
第二章组织机构和管理职责
第六条为加强开发银行政策性贷款的管理和协调，省政府成立甘肃省开发性金融信用建设领导小组（以下简称“领导小组”）。领导小组的主要职责：
商定双方信用合作的重要事项；决策资金的主要投向；综合平衡贷款项目和资金；审定经营性、公益性和准公益性项目类别；审定分年度分批具体用款项目清单；核准项目年度用款计划；监督管理项目资金使用情况；考核建设项目资金使用效果；协调建立还贷准备金及还本付息等有关事宜；对省级信用平台进行业绩考核评价。
第七条领导小组办公室设在省政府金融工作办公室，由省发改委、省财政厅、省政府国资委、省交通厅、开发银行省分行抽调人员组成。办公室主要职责：
负责组织安排领导小组定期联系会议；拟定和审查建设项目年度贷款计划和资金使用计划，报请领导小组审查核准；负责办理信用建设和金融合作方面的相关事宜；及时掌握和反馈贷款项目信息；协调省审计厅、省监察厅等部门对贷款项目及资金使用情况进行专项审计或监察；负责对信用平台工作的指导、协调和监督；承办领导小组交办的其它事项。
第八条省级信用平台的主要职责：负责按照领导小组批准的项目计划和年度用款计划，向开发银行提出贷款申请，签订项目借款合同，办理相关手续；负责与建设单位签订《甘肃省利用国家开发银行政策性贷款项目合同书》，按照工程进度合理调度资金，确保建设项目的资金需要；负责贷款本息的回收和偿还工作；建立、健全开发银行政策性贷款资金的内部财务管理制度，防范贷款风险；跟踪了解项目进展和资金使用情况，及时汇总、分析并向省级信用平台领导小组及国家开发银行上报贷款项目工程进度、资金使用、贷款偿还等情况。
第九条项目建设单位负责按照基本建设财务会计制度对项目资金实施全过程监督与管理，确保贷款使用效益和按时还本付息。
第三章贷款项目管理
第十条申请开发银行政策性贷款应具备以下条件：
(一)符合国家现行的经济政策和开发银行贷款投向；
(二)符合国家对项目资本金比例的要求；
(三)落实配套资金；
(四)用款人是企业或事业单位的，要有一定的经济效益和稳定的偿债资金来源；
(五)建设项目应办理立项、可研、土地、环评等审批手续；
(六)落实相应的担保条件。
第十一条开发银行政策性贷款项目的申报、审批程序：
(一)省级有关部门根据全省经济发展状况，提出利用开发银行政策性贷款的项目申请，并提供相关材料，报省发改委和省财政厅审核。
(二)申请贷款项目由省发改委进行初选，省财政厅进行偿债能力评估，并提交专家评审委员会评审后，报领导小组办公室提交领导小组会议审查。
(三)领导小组审查通过后，由省级信用平台提出书面申请，报开发银行省分行。开发银行省分行对项目进行审议后报总行核准，并及时向领导小组反馈核准结果。
(四)根据核准结果，领导小组办公室向省级信用平台下达开发银行政策性贷款项目计划和年度贷款计划。省级信用平台与开发银行签订项目借款合同，并与项目建设单位签订《甘肃省利用国家开发银行政策性贷款项目合同书》，同时抄送领导小组办公室。
第十二条开发银行政策性贷款建设项目要严格执行建设程序，认真做好项目前期工作，努力做到技术先进、经济合理、效益显著。按照国家和省上投资体制改革精神和建设程序规定，贷款项目必须履行好前期审批、核准或备案手续。
第十三条开发银行政策性贷款建设项目实施项目法人责任制、项目资本金制、项目招投标制、工程监理制、项目竣工验收制。
第十四条开发银行政策性贷款建设项目实行报告制度。各相关单位应加强建设项目财务信息管理，建立信息反馈制度。项目建设单位对主管部门、主管部门对省级信用平台、省级信用平台对领导小组办公室实行逐级报告制度。相关部门要指定专人负责信息收集、汇总工作。报告的内容主要包括资金到位及使用、项目进展、投资完成、效益目标实现以及分季度用款计划等，分别于每季度末上报。
第四章贷款资金管理
第十五条开发银行政策性贷款资金由省级信用平台根据领导小组的指令，向开发银行提出申请，并办理发放手续。
第十六条省级信用平台在开发银行设立“利用国家开发银行贷款资金专户”和“利用国家开发银行贷款还本付息专户”，用于核算资金的使用和归还。专户资金自到账之日起开始计息。
第十七条项目建设单位对开发银行政策性贷款资金实行专户存储、专款专用，不准截留、挤占和挪用。项目建设单位可根据实际情况在开发银行设立一般结算账户或在开发银行委托代理银行开设用款单位结算账户，办理资金的发放并由开发银行监督支付。
第十八条贷款项目资金采取提款报账方式进行支付。贷款资金支付应根据项目实施计划、有关合同、协议和项目预算确定的金额、比例，由项目建设单位通过融资平台向开发银行提款报账，办理支付。
第十九条项目建设单位要严格按照基本建设财务管理规定，加强项目资金管理，不得擅自扩大建设规模、提高建设标准。要严格按照合同规定条款办理工程与设备价款结算，按期向财政部门和省级信用平台报送年度基本建设财务决算。项目竣工后，要及时向财政部门报送财务决算。
第二十条开发银行政策性贷款资金的偿还执行《甘肃省偿还国家开发银行政策性贷款暂行办法》。
第五章监督检查
第二十一条各相关部门要加强对项目建设单位的监督管理。省审计、监察部门要定期对各部门和项目实施单位使用开发银行政策性贷款资金情况进行监督检查。省级信用平台要对贷款建设项目进行动态跟踪、检查、监督，及时掌握项目单位对协议书的执行情况和项目进展情况。
第二十二条对监督检查中发现的截留、挤占和挪用项目建设资金、擅自变更投资计划、改变建设内容和提高建设标准等问题，各相关部门要及时向领导小组办公室报告，并采取措施予以纠正。问题严重的，报有关部门调查处理。
第六章罚则
第二十三条开发银行政策性贷款项目建设过程中发生以下行为的，按下列规定进行处罚：
(一)对不按时偿还项目贷款本息的市州和部门，领导小组可责成省财政厅在年度决算时直接扣还；
(二)项目建设单位虚报项目骗取贷款资金、截留挪用贷款资金及未专款专用的，除追回被骗取和挪用的贷款资金外，要追究当事人和有关负责人的责任，同时取消该项目；
(三)项目建设单位违反建设程序、擅自改变项目建设内容、提高建设标准、突破项目概算的，责令其进行整改，并追究当事人和有关负责人的责任，同时暂缓拨付贷款资金；
(四)项目实施单位未按规定报送用款计划、信息资料严重失真、会计核算不规范、资金使用不符合基本建设财务制度、未按规定做好项目年度财务决算的，责成项目建设单位限期整改。对整改达不到规定要求的，暂缓拨付贷款资金；
(五)对发现有重大工程质量问题和违纪问题的项目，追究当事人和有关负责人的责任，同时暂缓拨付贷款资金。
第二十四条对暂缓拨付贷款资金的项目，其整改情况经领导小组办公室审查合格，并报领导小组批准后，方可恢复拨款。
第七章附则
第二十五条本办法自印发之日起施行。
第二十六条本办法由甘肃省开发性金融信用建设领导小组办公室负责解释。甘肃省偿还国家开发银行
政策性贷款暂行办法
第一章总则
第一条为保证省政府与国家开发银行（以下简称“开发银行”）签订的《加快西部大开发开发性金融合作协议》的顺利实施，及时偿还国家开发银行贷款本息，维护我省政府信誉，防范政府债务风险，根据《甘肃省省级信用平台利用国家开发银行政策性贷款资金管理办法》和《财政部关于规范地方财政担保行为的通知》（财金〔2005〕7号）的有关规定，制定本办法。
第二条开发银行政策性贷款属于政府信用贷款，由省政府负责统筹管理，遵循“谁投资、谁受益、谁承担风险”的原则，实行“谁借款、谁使用、谁归还”的办法。
第二章偿债责任
第三条经营性项目由借款法人自筹资金通过省级信用平台向开发银行还本付息；根据有关规定界定和同级政府批准的公益性和准公益性项目（下同），按照项目隶属关系由各级政府指定的承借主体与开发银行签订借款合同，并由项目单位和主管部门作为偿债责任主体，按协议（合同）规定的还款方式从原承诺的资金中偿还。
第四条凡利用开发银行政策性贷款的各级公益性和准公益性项目单位及主管部门都必须承担相应的还款责任，落实还款资金来源。还款来源不落实的，谁安排项目，谁签订合同，谁负责还款。
第五条项目单位和主管部门要在规定时间内提出本单位、本部门归还开发银行政策性贷款计划，并报送同级财政部门；各级财政要根据项目单位和主管部门提出的计划，制定出本级政府还贷计划。
第六条项目单位和主管部门不按时归还贷款的，由各级财政从项目单位和主管部门原承诺的相关资金中扣还。
第三章建立还贷准备金
第七条为切实履行协议（合同），及时足额偿还债务，各级政府要设立本级利用开发银行政策性贷款还贷准备金，以防范项目单位和主管部门出现无力偿还的情况。
第八条省级利用开发银行政策性贷款还贷准备金的来源：
（一）省级财政年度新增财力的一定比例；
（二）专户利息收入；
（三）国有资产收益；
（四）其他资金。
第九条为确保还贷准备金的筹集和年度之间的均衡，自项目贷款发放次年起，各级财政要按照同级政府确定的还贷准备金来源，从承担还贷准备金任务的相关部门年度预算中逐年扣缴。省级还贷准备金由省财政从承担还款任务的相关部门年初预算中直接划拨。
第十条还贷准备金的主要用途：
（一）垫付尚未产生效益或暂时无力偿还的项目单位或主管部门到期债务；
（二）偿还因自然灾害等不可抗拒的原因致使项目完全丧失还贷能力，且债务人亦无法偿还的债务；
（三）本级政府批准的直接还贷债务；
（四）其他。
第十一条对无力偿还的债务和需垫付的资金，由项目主管部门向同级财政申请，经审查并报同级政府批准后，从还贷准备金中拨入项目单位，由项目单位负责归还。
第十二条还贷准备金实行专户管理。各级财政要在国库设立专户，纳入总预算会计核算，用于收集和管理所筹集的还贷准备金。
第四章监督检查
第十三条各级项目单位和主管部门要切实履行协议（合同），及时还本付息。发展改革（计划）、财政、审计、监察等部门要按照各自职责，加强对项目单位的监督检查，发现问题及时处理。
第十四条各级财政要主动向同级政府报送还贷准备金专户资金归集、支付和运营等情况，自觉接受审计、监察等部门的监督检查。违反规定的，按有关规定处理。
第五章附则
第十五条本办法自下发之日起执行。各市州可依照本办法，制定具体实施办法。
第十六条本办法由省财政厅负责解释。
二○○五年十一月二十三日
商业部关于银行恢复异地托收承付办法后粮油调拨结算问题的通知
商业部
商业部关于银行恢复异地托收承付办法后粮油调拨结算问题的通知
1990年6月14日，商业部
中国人民银行银发［1990］57号《关于恢复异地托收承付结算方式的通知》规定，从一九九○年四月一日起恢复异地托收承付结算方式。现对粮油调拨结算的有关问题作如下通知：
一、恢复异地托收承付结算方式，是保证企业及时收回货款，加速资金周转，提高资金使用效益，更好地发挥银行监督作用的一项重要措施，各地粮食企业要协助银行部门坚决实行，并根据系统内外不同的粮油调拨及交易形式，采取不同的结算方式，缩短结算时间，减少结算资金占用。为融通系统内部资金，加速货款回笼，对粮食系统内部平价粮油调拨（含计划内进出口和品种兑换）、议价粮油调拨及其它由中央安排的专项粮油调拨的结算，从一九九○年四月一日起均应采取异地托收承付结算方式，以保证国家粮油调拨的正常进行。
二、为防止货款拖欠，避免造成不应有的损失，对系统外的粮油调拨应本着“先付款后交货”的原则进行结算，具体结算方式由调出、调入双方协商确定。
三、为严肃结算纪律，各地粮食企业要严格遵守结算制度，恪守信用，不得无故拒付或任意拖欠货款。如遇特殊情况，确实需要延期付款的，要主动同收款方协商确定具体付款时间，并按银行规定向收款方支付延期付款的利息。
四、各级主管部门要加强监督和管理，对结算中出现的问题及时研究解决，如因信贷资金或贷款规模不足，以及银行结算汇路不通等原因造成货款拖欠的，应积极主动同银行协商，妥善解决，保证国内粮油调拨和接转进口粮任务的顺利完成。
五、商业部一九八九年七月发出的部发（89）财（价）字第9号《关于银行结算办法改变后粮油调拨结算问题的通知》中有关规定与本通知有抵触的，以本通知为准。
