中国银监会关于印发《农户贷款管理办法》的通知
中国银行业监督管理委员会
中国银监会关于印发《农户贷款管理办法》的通知
银监发[2012]50号
各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行，北京、天津、上海、重庆、宁夏黄河、深圳农村商业银行，各省级农村信用联社：
现将《农户贷款管理办法》（以下简称《管理办法》）印发给你们，请农村金融机构遵照执行，其他银行业金融机构参照执行。请各银监局将本《管理办法》转发至辖内城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行和外资法人银行。
2012年9月17日
农户贷款管理办法
第一章 总则
第一条 为提高银行业金融机构支农服务水平，规范农户贷款业务行为，加强农户贷款风险管控，促进农户贷款稳健发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。
第二条 本办法所称农户贷款，是指银行业金融机构向符合条件的农户发放的用于生产经营、生活消费等用途的本外币贷款。本办法所称农户是指长期居住在乡镇和城关镇所辖行政村的住户、国有农场的职工和农村个体工商户。
第三条 本办法适用于开办农户贷款业务的农村金融机构。
第四条 中国银监会依照本办法对农户贷款业务实施监督管理。
第二章 管理架构与政策
第五条 农村金融机构应当坚持服务“三农”的市场定位，本着“平等透明、规范高效、风险可控、互惠互利”的原则，积极发展农户贷款业务，制定农户贷款发展战略，积极创新产品，建立专门的风险管理与考核激励机制，加大营销力度，不断扩大授信覆盖面，提高农户贷款的可得性、便利性和安全性。
第六条 农村金融机构应当增强主动服务意识，加强产业发展与市场研究，了解发掘农户信贷需求，创新抵押担保方式，积极开发适合农户需求的信贷产品，积极开展农村金融消费者教育。
第七条 农村金融机构应当结合自身特点、风险管控要求及农户服务需求，形成营销职能完善、管理控制严密、支持保障有力的农户贷款全流程管理架构。具备条件的机构可以实行条线管理或事业部制架构。
第八条 农村金融机构应当建立包括建档、营销、受理、调查、评级、授信、审批、放款、贷后管理与动态调整等内容的农户贷款管理流程。针对不同的农户贷款产品，可以采取差异化的管理流程。对于农户小额信用（担保）贷款可以简化合并流程，按照“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用、动态调整”模式进行管理；对其他农户贷款可以按照“逐笔申请、逐笔审批发放”的模式进行管理；对当地特色优势农业产业贷款，可以适当采取批量授信、快速审批模式进行管理。
第九条 农村金融机构应当优化岗位设计，围绕受理、授信、用信、贷后管理等关键环节，科学合理设置前、中、后台岗位，实行前后台分离，确保职责清晰、制约有效。
第十条 农村金融机构应当提高办贷效率，加大惠农力度，公开贷款条件、贷款流程、贷款利率与收费标准、办结时限以及廉洁操守准则、监督方式等。
第十一条 农村金融机构开展农户贷款业务应当维护借款人权益，严禁向借款人预收利息、收取账户管理费用、搭售金融产品等不规范经营行为。
第十二条 农村金融机构应当提高农户贷款管理服务效率，研发完善农户贷款管理信息系统与自助服务系统，并与核心业务系统有效对接。
第三章 贷款基本要素
第十三条 贷款条件。农户申请贷款应当具备以下条件：
（一）农户贷款以户为单位申请发放，并明确一名家庭成员为借款人，借款人应当为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民；
（二）户籍所在地、固定住所或固定经营场所在农村金融机构服务辖区内；
（三）贷款用途明确合法；
（四）贷款申请数额、期限和币种合理；
（五）借款人具备还款意愿和还款能力；
（六）借款人无重大信用不良记录；
（七）在农村金融机构开立结算账户；
（八）农村金融机构要求的其他条件。
第十四条 贷款用途。农户贷款用途应当符合法律法规规定和国家有关政策，不得发放无指定用途的农户贷款。按照用途分类，农户贷款分为农户生产经营贷款和农户消费贷款。
（一）农户生产经营贷款是指农村金融机构发放给农户用于生产经营活动的贷款，包括农户农、林、牧、渔业生产经营贷款和农户其他生产经营贷款。
（二）农户消费贷款是指农村金融机构发放给农户用于自身及家庭生活消费，以及医疗、学习等需要的贷款。农户住房按揭贷款按照各银行业金融机构按揭贷款管理规定办理。
第十五条 贷款种类。按信用形式分类，农户贷款分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款，以及组合担保方式贷款。农村金融机构应当积极创新抵质押担保方式，加强农户贷款增信能力，控制农户贷款风险水平。
第十六条 贷款额度。农村金融机构应当根据借款人生产经营状况、偿债能力、贷款真实需求、信用状况、担保方式、机构自身资金状况和当地农村经济发展水平等因素，合理确定农户贷款额度。
第十七条 贷款期限。农村金融机构应当根据贷款项目生产周期、销售周期和综合还款能力等因素合理确定贷款期限。
第十八条 贷款利率。农村金融机构应当综合考虑农户贷款资金及管理成本、贷款方式、风险水平、合理回报等要素以及农户生产经营利润率和支农惠农要求，合理确定利率水平。
第十九条 还款方式。农村金融机构应当建立借款人合理的收入偿债比例控制机制，合理确定农户贷款还款方式。农户贷款还款方式根据贷款种类、期限及借款人现金流情况，可以采用分期还本付息、分期还息到期还本等方式。原则上一年期以上贷款不得采用到期利随本清方式。
第四章 受理与调查
第二十条 农村金融机构应当广泛建立农户基本信息档案，主动走访辖内农户，了解农户信贷需求。
第二十一条 农村金融机构应当要求农户以书面形式提出贷款申请，并提供能证明其符合贷款条件的相关资料。
第二十二条 农村金融机构受理借款人贷款申请后，应当履行尽职调查职责，对贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，对信用状况、风险、收益进行评价，形成调查评价意见。
第二十三条 贷前调查包括但不限于下列内容：
（一）借款人（户）基本情况；
（二）借款户收入支出与资产、负债等情况；
（三）借款人（户）信用状况；
（四）借款用途及预期风险收益情况；
（五）借款人还款来源、还款能力、还款意愿及还款方式；
（六）保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力；
（七）借款人、保证人的个人信用信息基础数据库查询情况。
第二十四条 贷前调查应当深入了解借款户收支、经营情况，以及人品、信用等软信息。严格执行实地调查制度，并与借款人及其家庭成员进行面谈，做好面谈记录，面谈记录包括文字、图片或影像等。有效借助村委会、德高望重村民、经营共同体带头人等社会力量，准确了解借款人情况及经营风险。
第二十五条 农村金融机构应当建立完善信用等级及授信额度动态评定制度，根据借款人实际情况对借款人进行信用等级评定，并结合贷款项目风险情况初步确定授信限额、授信期限及贷款利率等。
第五章 审查与审批
第二十六条 农村金融机构应当遵循审慎性与效率原则，建立完善独立审批制度，完善农户信贷审批授权，根据业务职能部门和分支机构的经营管理水平及风险控制能力等，实行逐级差别化授权。
第二十七条 农村金融机构应当逐步推行专业化的农户贷款审贷机制，可以根据产品特点，采取批量授信、在线审批等方式，提高审批效率和服务质量。
第二十八条 贷中审查应当对贷款调查内容的合规性和完备性进行全面审查，重点关注贷前调查尽职情况、申请材料完备性和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵（质）押及经营风险等。依据贷款审查结果，确定授信额度，作出审批决定。
第二十九条 农村金融机构应当在办结时限以前将贷款审批结果及时、主动告知借款人。
第三十条 农村金融机构应当根据外部经济形势、违约率变化等情况，对贷款审批环节进行评价分析，及时、有针对性地调整审批政策和授权。
第六章 发放与支付
第三十一条 农村金融机构应当要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件，需担保的应当当面签订担保合同。采取指纹识别、密码等措施，确认借款人与指定账户真实性，防范顶冒名贷款问题。
第三十二条 借款合同应当符合《中华人民共和国合同法》以及《个人贷款管理暂行办法》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式、还款方式等。借款合同应当设立相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时应当承担的违约责任。
第三十三条 农村金融机构应当遵循审贷与放贷分离的原则，加强对贷款的发放管理，设立独立的放款管理部门或岗位，负责落实放款条件，对满足约定条件的借款人发放贷款。
第三十四条 有下列情形之一的农户贷款，经农村金融机构同意可以采取借款人自主支付：
（一）农户生产经营贷款且金额不超过５０万元，或用于农副产品收购等无法确定交易对象的；
（二）农户消费贷款且金额不超过３０万元；
（三）借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的；
（四）法律法规规定的其他情形。鼓励采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象进行支付。
第三十五条 采用借款人自主支付的，农村金融机构应当与借款人在借款合同中明确约定；农村金融机构应当通过账户分析或现场调查等方式，核查贷款使用是否符合约定用途。
第三十六条 借款合同生效后，农村金融机构应当按合同约定及时发放贷款。贷款采取自主支付方式发放时，必须将款项转入指定的借款人结算账户，严禁以现金方式发放贷款，确保资金发放给真实借款人。
第七章 贷后管理
第三十七条 农村金融机构应当建立贷后定期或不定期检查制度，明确首贷检查期限，采取实地检查、电话访谈、检查结算账户交易记录等多种方式，对贷款资金使用、借款人信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析，确保贷款资金安全。
第三十八条 农村金融机构贷后管理中应当着重排查防范假名、冒名、借名贷款，包括建立贷款本息独立对账制度、不定期重点检（抽）查制度以及至少两年一次的全面交叉核查制度。
第三十九条 农村金融机构风险管理部门、审计部门应当对分支机构贷后管理情况进行检查。
第四十条 农村金融机构应当建立风险预警制度，定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况以及抵质押担保情况，及时发现借款人、担保人的潜在风险并发出预警提示，采取增加抵质押担保、调整授信额度、提前收回贷款等措施，并作为与其后续合作的信用评价基础。
第四十一条 农村金融机构应当在贷款还款日之前预先提示借款人安排还款，并按照借款合同约定按期收回贷款本息。
第四十二条 农村金融机构对逾期贷款应当及时催收，按逾期时间长短和风险程度逐级上报处理，掌握借款人动态，及时采取措施保全信贷资产安全。
第四十三条 对于因自然灾害、农产品价格波动等客观原因造成借款人无法按原定期限正常还款的，由借款人申请，经农村金融机构同意，可以对还款意愿良好、预期现金流量充分、具备还款能力的农户贷款进行合理展期，展期时间结合生产恢复时间确定。已展期贷款不得再次展期。展期贷款最高列入关注类进行管理。
第四十四条 对于未按照借款合同约定收回的贷款，应当采取措施进行清收，也可以在利息还清、本金部分偿还、原有担保措施不弱化等情况下协议重组。
第四十五条 农村金融机构应当严格按照风险分类的规定，对农户贷款进行准确分类及动态调整，真实反映贷款形态。
第四十六条 对确实无法收回的农户贷款，农村金融机构可以按照相关规定进行核销，按照账销案存原则继续向借款人追索或进行市场化处置，并按责任制和容忍度规定，落实有关人员责任。
第四十七条 农村金融机构应当建立贷款档案管理制度，及时汇集更新客户信息及贷款情况，确保农户贷款档案资料的完整性、有效性和连续性。根据信用情况、还本付息和经营风险等情况，对客户信用评级与授信限额进行动态管理和调整。
第四十八条 农村金融机构要建立优质农户与诚信客户正向激励制度，对按期还款、信用良好的借款人采取优惠利率、利息返还、信用累积奖励等方式，促进信用环境不断改善。
第八章 激励与约束
第四十九条 农村金融机构应当以支持农户贷款发展为基础，建立科学合理的农户贷款定期考核制度，对农户贷款的服务、管理、质量等情况进行考核，并给予一定的容忍度。主要考核指标包括但不限于：
（一）农户贷款户数、金额（累放、累收及新增）、工作量、农户贷款占比等服务指标；
（二）农户贷款到期本金回收率、利息回收率及增减变化等管理指标；
（三）农户贷款不良率、不良贷款迁徙率及增减变化等质量指标。
第五十条 农村金融机构应当根据风险收益相匹配的原则对农户贷款业务财务收支实施管理，具备条件的可以实行财务单独核算。
第五十一条 农村金融机构应当制订鼓励农户贷款长期可持续发展的绩效薪酬管理制度。根据以风险调整收益为基础的模拟利润建立绩效薪酬考核机制，绩效薪酬权重应当对农户贷款业务予以倾斜，体现多劳多得、效益与风险挂钩的激励约束要求。
第五十二条 农村金融机构应当建立包含农户贷款业务在内的尽职免责制度、违法违规处罚制度和容忍度机制。尽职无过错，且风险在容忍度范围内的，应当免除责任；超过容忍度范围的，相关人员应当承担工作责任；违规办理贷款的，应当严肃追责处罚。
第九章 附则
第五十三条 农村金融机构应当依照本办法制定农户贷款业务管理细则和操作规程。
第五十四条 其他银行业金融机构农户贷款业务，参照本办法执行。
第五十五条 本办法施行前公布的有关规定与本办法不一致的，按照本办法执行。
第五十六条 本办法由中国银监会负责解释。
第五十七条 本办法自２０１３年１月１日起施行。
国家税务总局关于贯彻落实《国家认定企业技术中心管理办法》有关问题的通知
国家税务总局
国家税务总局关于贯彻落实《国家认定企业技术中心管理办法》有关问题的通知
国税发[2005]72号
各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局：
为了贯彻落实国家发改委、财政部、海关总署和国家税务总局2005年4月12日联合发布的第30号令《国家认定企业技术中心管理办法》（以下简称《办法》），做好国家认定企业技术中心的认定和评价工作，现将有关问题通知如下：
一、 根据《办法》第五条第7款对有偷税、骗取出口退税等涉税违法行为的企业和有涉嫌涉税违法正在接受审查的企业，不得申请国家认定企业技术中心的规定，税务部门在接到同级企业技术中心主管部门抄送推荐的国家认定企业技术中心名单后，应对推荐企业是否有该款列明的情况进行核实，并将结果于7月15日前报至总局。
二、 根据《办法》第十六条第5款对已被认定为国家认定企业技术中心的企业，有偷税、骗取出口退税等涉税违法行为的，要撤消其国家认定企业技术中心资格的规定，税务部门应将有问题的已认定为国家认定企业技术中心的企业名单及相关情况，于每年7月15日前报至总局，可与推荐企业的核实情况一同上报。
三、 国家认定企业技术中心的名单，每年由国家发改委、财政部、海关总署和国家税务总局等四部门联合公告。2004年度公告的国家认定企业技术中心名单见附件。
各地接到本通知后，尽快完成2005年度的核实工作。
附件：2004年公告的国家认定企业技术中心名单
国家税务总局
二○○五年四月二十七日
附件 2004年国家认定企业技术中心名单
北京市
1
联想集团有限公司技术中心
2
巨能实业有限公司技术中心
3
北京北大方正集团公司技术中心
4
中国长城计算机集团公司技术中心
5
北京兆维电子（集团）有限责任公司技术中心
6
北新建材(集团)有限公司技术中心
7
中地装备集团技术中心
8
北京北开电气股份有限公司技术中心
9
北人集团公司技术中心
10
首钢总公司技术中心
11
北京燕山石油化工公司技术中心
12
中国远洋运输(集团)总公司技术中心
13
北京城建集团有限责任公司技术中心
14
中国建筑第二工程局技术中心
15
中国建筑一局（集团）有限公司技术中心
16
普天首信通信设备厂（集团）技术中心
17
北京燕京啤酒集团公司技术中心
18
中国石油天然气集团公司技术中心
19
京东方科技集团股份有限公司技术中心
20
中国电子信息产业集团公司技术中心
21
清华同方股份有限公司技术中心
22
中国铝业公司技术中心
23
北京和利时系统工程股份有限公司技术中心
24
北汽福田汽车股份有限公司技术中心
25
中国印钞造币总公司技术中心
天津市
1
天津钢管有限责任公司技术中心
2
天津药业集团有限公司技术中心
3
天津渤海化工集团公司技术中心
4
天津灯塔涂料有限公司技术中心
5
天津汽车工业（集团）有限公司技术中心
6
天津天士力集团技术中心
7
乐金电子（天津）电器有限公司技术中心
8
天津鼎盛工程机械有限公司技术中心
9
中国石化集团天津石油化工公司技术中心
河北省
1
保定天威集团有限公司技术中心
2
中国乐凯胶片集团公司技术中心
3
华北制药集团有限责任公司技术中心
4
保定天鹅化纤集团有限公司技术中心
5
新兴铸管集团有限公司技术中心
6
中国耀华玻璃集团公司技术中心
7
风帆股份有限公司技术中心
8
唐山钢铁集团有限责任公司技术中心
9
河北宝硕集团有限公司技术中心
10
石家庄常山纺织股份有限公司技术中心
11
张家口煤矿机械有限公司技术中心
山西省
1
太原钢铁(集团)有限公司技术中心
2
大同煤矿集团有限责任公司技术中心
3
南风化工集团股份有限公司技术中心
4
榆次液压有限公司技术中心
5
太原重型机械集团有限公司技术中心
6
山西潞安矿业(集团)有限责任公司技术中心
7
中国北车集团永济电机厂技术中心
8
中国北车集团大同电力机车有限责任公司技术中心
9
山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司技术中心
内蒙古
1
包头钢铁（集团）有限责任公司技术中心
2
亿利资源集团公司技术中心
3
内蒙古鹿王羊绒（集团）公司技术中心
4
内蒙古伊化化学有限公司技术中心
5
内蒙古鄂尔多斯羊绒（集团）有限责任公司技术中心
6
内蒙古伊利实业集团股份有限公司技术中心
辽宁省
1
东软集团有限公司技术中心
2
沈阳飞机工业(集团)有限公司技术中心
3
沈阳机床股份有限公司技术中心
4
沈阳鼓风机（集团）有限公司技术中心
5
营口化学纤维厂技术中心
6
辽宁华锦化工(集团)有限责任公司技术中心
7
抚顺特殊钢（集团）有限责任公司技术中心
8
东北制药总厂技术中心
9
鞍山钢铁集团公司技术中心
10
本溪钢铁（集团）有限责任公司技术中心
11
沈阳黎明航空发动机(集团)有限责任公司技术中心
12
渤海船舶重工有限责任公司技术中心
大连市
1
大连盛道集团有限公司技术中心
2
大连大显集团有限公司技术中心
3
瓦房店轴承集团有限责任公司技术中心
4
大连新船重工有限责任公司技术中心
5
中国华录集团有限公司技术中心
6
大连冰山集团有限公司技术中心
7
中国北车集团大连机车车辆有限公司技术中心
8
大连造船重工有限责任公司技术中心
9
大化集团有限责任公司技术中心
10
大连重工·起重集团有限公司技术中心
11
大连机床集团有限责任公司技术中心
吉林省
1
吉林化纤集团有限责任公司技术中心
2
吉林敖东药业集团股份有限公司技术中心
3
吉林铁合金股份有限公司技术中心
4
中国第一汽车集团公司技术中心
5
长春长铃集团有限公司技术中心
6
长春轨道客车股份有限公司技术中心
7
吉林炭素集团有限责任公司技术中心
8
吉林龙鼎电气股份有限公司技术中心
9
吉林修正药业集团股份有限公司技术中心
黑龙江
1
中国第一重型机械集团公司技术中心
2
哈尔滨航空工业（集团）有限公司技术中心
3
哈药集团有限公司技术中心
4
哈尔滨轴承集团公司技术中心
5
哈尔滨亚麻集团有限公司技术中心
6
哈尔滨第一工具有限公司技术中心
7
哈尔滨电站设备集团公司技术中心
上海市
1
上海贝尔阿尔卡特股份有限公司技术中心
2
上海广电（集团）有限公司技术中心
3
江南造船（集团）有限责任公司技术中心
4
上海港机重工有限公司技术中心
5
上海宝钢集团公司技术中心
6
上海贝岭股份有限公司技术中心
7
上海家化联合股份有限公司技术中心
8
上海氯碱化工股份有限公司技术中心
9
沪东中华造船（集团）有限公司技术中心
10
上海通用机械(集团)公司技术中心
11
上海汽车工业（集团）总公司技术中心
12
上海电气集团印刷包装机械有限公司技术中心
13
上海日立电器有限公司技术中心
14
上海德尔福汽车空调系统有限公司技术中心
15
中国石化上海石油化工股份有限公司技术中心
16
上海雷允上药业有限公司技术中心
17
上海三菱电梯有限公司技术中心
18
上海柴油机股份有限公司技术中心
19
上海自动化仪表股份有限公司技术中心
20
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司技术中心
21
上海烟草（集团）公司技术中心
22
上海白猫有限公司技术中心
23
上海建工（集团）总公司技术中心
24
光明乳业股份有限公司技术中心
25
华宝食用香精香料（上海）有限公司技术中心
26
上海外高桥造船有限公司技术中心
江苏省
1
春兰（集团）公司技术中心
2
无锡威孚高科技股份有限公司技术中心
3
扬子江药业集团有限公司技术中心
4
南京电子网板科技股份有限公司技术中心
5
熊猫电子集团有限公司技术中心
6
江苏双良集团有限公司技术中心
7
常柴股份有限公司技术中心
8
常林股份有限公司技术中心
9
大屯煤电（集团）有限责任公司技术中心
10
无锡小天鹅股份有限公司技术中心
11
中国石化集团仪征化纤股份有限公司技术中心
12
江苏阳光股份有限公司技术中心
13
宝胜集团有限公司技术中心
14
中国石化集团南京化学工业有限公司技术中心
15
徐州工程机械集团有限公司技术中心
16
法尔胜集团公司技术中心
17
江苏恒瑞医药股份有限公司技术中心
18
镇江江奎集团有限公司技术中心
19
江阴兴澄特种钢铁有限公司技术中心
20
江苏新科电子集团有限公司技术中心
浙江省
1
万向集团技术中心
2
东方通信股份有限公司技术中心
3
杭州制氧机集团有限公司技术中心
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